青海省人民政府


青海省人事争议仲裁办法

省政府令５３号


　　《青海省人事争议仲裁办法 》已经２００５年１２月３０日省人民政府第４５次常务会议审议通过，现予公布，自２００６年３月１日起施行。 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　省　长　宋秀岩　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二００六年一月十三日 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　青 海 省 人 事 争 议 仲 裁 办 法　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第一章　总　　则　　第一条　为规范人事争议仲裁 （以下简称仲裁 ）活动，维护当事人合法权益，根据有关法律、法规规定，结合本省实际，制定本办法。　　第二条　下列人事争议的仲裁，适用本办法：　　（一 ）本省行政区域内国家机关与其聘任制公务员因履行聘任合同发生的人事争议；　　（二 ）事业单位、社会团体和民办非企业单位与其工作人员因录用、调动、工资、辞职、辞退、履行聘用 （任 ）合同发生的人事争议，以及未签订书面聘用合同，但双方已形成事实聘用关系发生的人事争议；　　（三 ）依照法律、法规规定，应当进行仲裁的其他人事争议。国家机关、事业单位和社会团体与其工勤人员发生的劳动争议，依照劳动争议仲裁的有关规定处理。　　第三条　仲裁应当遵循合法、公正、及时、合理的原则。第四条　仲裁依法独立进行，不受其他组织和个人干涉。 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第二章　仲裁机构　　第五条　省、州 （地、市 ）、县 （市、区 ）根据需要设立人事争议仲裁委员会 （以下简称仲裁委 ）。设立仲裁委应当明确其名称、有相应的工作人员和办公场所。第六条　仲裁委由政府人事行政主管部门在下列人员中选聘组成：　　（一 ）人事等行政主管部门的代表；　　（二 ）同级工会的代表；　　（三 ）事业单位、社会团体、民办非企业单位的代表；　　（四 ）被聘用人员的代表；　　（五 ）有关方面的专家。　　第七条　仲裁委设主任１名、副主任２至 ４人和委员若干人；仲裁委主任由人事行政主管部门的负责人担任。仲裁委组成人数应当是单数。仲裁委应当按照少数服从多数的原则做出决定。　　第八条　仲裁委应当履行下列职责：　　（一 ）受理和仲裁管辖范围内人事争议；　　（二 ）指导、监督仲裁委办事机构和仲裁庭开展工作；　　（三 ）研究处理重大或疑难仲裁案件；　　（四 ）聘任和管理专职、兼职仲裁员。省仲裁委统一制定仲裁委的组织规则、办案规则、仲裁庭规则和仲裁员守则等规章制度。　　第九条　仲裁委在同级政府人事行政主管部门设立办事机构，承担案件受理、仲裁文书送达、档案管理、仲裁费用管理等日常工作。　　第十条　仲裁委可以聘任国家机关工作人员、专家学者和法律工作者担任专、兼职仲裁员。专、兼职仲裁员在仲裁活动中享有同等的权利和义务。兼职仲裁员所在单位应当对其从事仲裁工作给予支持。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第三章　人事争议案件管辖　　第十一条　省仲裁委管辖下列案件：　　（一 ）省直各部门及其所属事业单位、省属事业单位和社会团体与其工作人员之间发生的人事争议案件；　　（二 ）由省级人事行政主管部门直属的人才交流机构实行人事代理的人员与用人单位发生的人事争议案件；　　（三 ）在省民政行政主管部门登记的民办非企业单位与聘用 （聘任 ）人员发生的人事争议案件；　　（四 ）中央在青事业单位与其工作人员之间发生的人事争议案件；　　（五 ）跨州 （地、市 ）行政区域的人事争议案件；　　（六 ）在全省有重大影响的人事争议案件或疑难人事争议案件。　　第十二条　州 （地、市 ）仲裁委管辖下列案件：　　（一 ）州 （地、市 ）各部门及其所属事业单位、州 （地、市 ）属事业单位和社会团体与其工作人员之间发生的人事争议案件；　　（二 ）由州 （地、市 ）人事行政主管部门直属的人才交流机构实行人事代理的人员与用人单位发生的人事争议案件；　　（三 ）在州 （地、市 ）民政行政主管部门登记的民办非企业单位与聘用 （聘任 ）人员发生的人事争议案件；　　（四 ）跨县 （市、区 ）行政区域的人事争议案件。　　第十三条　县 （市、区 ）仲裁委负责受理和仲裁本行政区域内由省、州 （地、市 ）仲裁委管辖以外的人事争议案件。州 （地、市 ）、县 （市、区 ）仲裁委可以将其管辖的重大或疑难的人事争议案件提请上一级仲裁委处理。　　第十四条　仲裁委发现受理的案件不属于自己管辖时，应当及时移送有管辖权的仲裁委。发生管辖权争议时，由争议双方协商解决；经协商不能达成一致意见的，报其共同上一级仲裁委指定管辖。两个以上仲裁委都有管辖权的仲裁案件，当事人可以选择向其中一个仲裁委提出仲裁申靖。当事人向两个以上享有管辖权的仲裁委提出仲裁申请的，由最先收到仲裁申请的仲裁委管辖。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第四章　仲　　裁　　第十五条　发生人事争议，当事人可以自行协商解决。　　第十六条　当事人申请仲裁，应当自人事争议发生之日起 ６０日内，以书面形式向有管辖权的仲裁委提出，并按被申请人的人数递交申请书副本。当事人因不可抗力或者其他正当理由超过期限的，可以在障碍消除后 １０日内提出申请，经仲裁委确认，予以受理。　　第十七条　仲裁申请书应当载明以下内容：　　（一 ）申请人和被申请人姓名、性别、年龄、职业、职务、职称、工作单位和住所、联系电话。申请人或被申请人为单位的，应注明单位名称、地址、法定代表人或主要负责人姓名、职务、联系电话；　　（二 ）仲裁请求、事实和理由；　　（三 ）有关证据及证据来源，证人姓名、住所和联系电话。第十八条　仲裁委应当自收到仲裁申请之日起１０个工作日内作出受理或者不予受理的决定。决定受理的，应当在７个工作日内将受理的决定、申请书副本送达被申请人；决定不予受理的，应当在７个工作日内将不予受理的决定通知申请人，并书面说明理由。　　第十九条　被申请人应当自收到申请书副本之日起１０日内，向仲裁委提交答辩书和有关证据。仲裁委应当自收到答辩书之日起５日内，将答辩书副本送达申请人。被申请人未按时提交或拒不提交答辩书，不影响仲裁程序进行。　　第二十条　仲裁实行一案一庭的仲裁庭制度。仲裁委决定受理仲裁案件的，应当在案件受理的７个工作日内组成仲裁庭。仲裁庭应当由三名仲裁员组成，当事人可以在仲裁委提供的仲裁员名单中，各自选定一名仲裁员，当事人未选择或不选择的，由仲裁委办事机构指定；首席仲裁员由仲裁委在专职仲裁员中指定。　　第二十一条　有下列情形之一的，仲裁员应当自行申请回避，当事人及其代理人也可以申请仲裁员回避：　　（一 ）是本案的当事人或者当事人、代理人的近亲属的；　　（二 ）与本案有利害关系的；　　（三 ）与本案当事人、代理人有其他关系，可能影响公正裁决的。当事人及其代理人申请仲裁员回避，应当在案件审理前提出，并说明理由。　　第二十二条　仲裁员回避，由仲裁委主任决定。仲裁委主任、副主任担任仲裁员时，其回避由仲裁委决定。仲裁委对回避申请应当在３个工作日内作出决定，并通知当事人。因回避或者其他原因，仲裁员不能履行职责时，应当依照本办法第二十条规定，重新选定或指定仲裁员。　　第二十三条　当事人一方为两人以上，并且仲裁请求、事实和理由相同的，可以推荐代表参加仲裁。当事人可以委托一至两名代理人参加仲裁活动；委托代理人代理的，应向仲裁委提交由委托人签名或者盖章的委托书；委托书应当明确委托事项和权限。　　第二十四条　仲裁庭作出仲裁裁决前可以调解。调解达成协议的，仲裁庭应当根据协议内容制作调解书；调解书应载明仲裁请求、当事人协议的结果，由仲裁庭成员署名并加盖仲裁委印章，当事人签收后即发生效力；调解书与裁决书具有同等法律效力。调解未达成协议的，仲裁庭应当及时做出仲裁裁决。　　第二十五条　仲裁应当开庭进行；当事人协议不开庭或者涉及国家秘密、商业秘密、个人隐私等以及仲裁庭认为不宜开庭的，可以书面仲裁。　　第二十六条　仲裁庭决定开庭仲裁的，应于开庭前５日内将开庭时间、地点、仲裁庭组成人员等事项书面通知当事人。申请人经书面通知无正当理由不到庭，或未经仲裁庭许可中途退庭的，视为撤回仲裁申请；被申请人经书面通知无正当理由不到庭，或未经仲裁庭许可中途退庭的，可以缺席仲裁。　　第二十七条　当事人应对自己的主张提供证据。对当事人提供的证据，仲裁庭应在开庭时出示，并经当事人互相质证。涉及国家秘密、商业秘密、个人隐私的不得公开出示。　　第二十八条　仲裁庭开庭审理案件应当制作笔录。笔录应当经当事人、其他仲裁参与人核对签名。当事人、其他仲裁参与人认为对自己陈述的记录有遗漏或差错，经仲裁庭核验属实，可以补正。　　第二十九条　仲裁庭在审理仲裁案件过程中，有权向有关单位查阅、复制与案件有关的档案、资料和其他证明材料；有权向知情者调查取证，有关单位和个人应当予以协助。仲裁委及其工作人员、仲裁员应当保守仲裁活动中涉及的国家秘密、商业秘密和个人稳私。　　第三十条　仲裁裁决应当按照多数仲裁员的意见作出，不同意见应当记入笔录。仲裁庭不能形成多数意见时，按首席仲裁员意见作出仲裁裁决。　　第三十一条　仲裁庭对重大或疑难案件不能做出仲裁裁决时，应及时提交仲裁委讨论决定。　　第三十二条　仲裁案件应当自受理之日起６０日内结案。案情复杂确需延期的，应报仲裁委主任批准，但延长期限不得超过３０日。　　第三十三条　仲裁庭作出仲裁裁决，应当制作裁决书。裁决书应当在 ５个工作日内送达当事人。裁决书应当载明仲裁请求、争议事实、裁决理由、裁决结果、仲裁费用的负担和裁决日期等内容，由首席仲裁员、仲裁员和书记员署名，并加盖仲裁委印章。　　第三十四条　仲裁委发现仲裁裁决有下列情形之一的，应当撤销原裁决：　　（一 ）仲裁庭的组成或者仲裁程序违反本办法规定；　　（二 ）仲裁裁决所依据的证据不具客观性和有效性；　　（三 ）当事人隐匿足以影响仲裁过程和公正裁决的证据；　　（四 ）仲裁员在仲裁活动中有接受或索要当事人财物行为的。当事人有证据证明仲裁裁决有前款规定情形的，可以向仲裁委提出撤销原裁决的申请；仲裁委应对申请进行审查，情况属实的，应撤销原裁决。　　第三十五条　撤销原裁决后，仲裁委决定重新裁决的，应当依照本办法第二十条规定，重新组成仲裁庭审理裁决。　　第三十六条　当事人对仲裁裁决不服，可以自收到裁决书之日起 １５日内，向人民法院提起诉讼。一方当事人在法定期限内不起诉又不履行的，另一方当事人可向人民法院申请强制执行。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第五章　法律责任　　第三十七条　当事人及有关人员有下列行为之一的，仲裁委应当予以批评教育、责令改正；违反治安管理处罚法律规定的，移交公安机关予以处罚；构成犯罪的，移交司法机关依法查处：　　（一 ）干扰仲裁活动、阻碍仲裁工作人员履行职务的；　　（二 ）隐匿、销毁或拒绝提供有关证据材料的；　　（三 ）伪造或提供虚假证据材料的；　　（四 ）侮辱、诽谤或打击报复仲裁工作人员、仲裁参与人的。　　第三十八条　仲裁员在仲裁活动中徇私舞弊，索贿受贿，敲诈勒索，滥用职权，私自会见当事人、代理人，接受宴请，枉法裁决的，由仲裁委取消其仲裁员资格；情节严重的，由其主管部门或者监察机关给予行政处分；构成犯罪的，移送司法机关依法查处。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第六章　附　　则　　第三十九条　申请仲裁应当交纳仲裁费。仲裁费的收取标准和具体管理办法，由省价格行政主管部门会同人事、财政行政主管部门制定。　　第四十条　本办法自 ２００６年 ３月 １日起施行。

北京市财政局


北京市财政局关于转发《关于印发〈会计师事务所注册会计师从事证券相关业务许可证管理暂行办法〉的通知》的通知
北京市财政局



各会计师事务所：
现将财政部中国证监会印发的财会协字〔1996〕第11号《关于印发〈会计师事务所、注册会计师从事证券相关业务许可证管理暂行办法〉的通知》（简称《暂行办法》）转发给你们，并结合北京地区实际情况，补充规定如下，请一并遵照执行。
1．符合《暂行办法》第三条、第五条规定的注册会计师、会计师事务所（简称事务所）申报从事证券相关业务许可证时、应于每年6月将《暂行办法》第六条规定的资料报送北京市财政局，经初审合格后报送财政部和中国证监会。其中注册会计师、事务所必须具有北京注册会计师协
会（简称北京注协）出具的近三年的年检合格证明。
2．已取得从事证券相关业务许可证的注册会计师如有《暂行办法》第七条所列情形之一时，应由事务所及时向北京市财政局报告，经北京市财政局审核后，上报财政部、中国证监会取消其从事证券相关业务许可证。
3．已取得从事证券相关业务许可证的事务所，应于每年7月31日前，向财政部和中国证监会报送上一年度从事证券审计业务的情况、专业人员的培训情况以及人员变动情况等资料。同时应向北京市财政局报送相同资料一份
4．未经批准，没有取得从事证券相关业务许可证的事务所和注册会计师以及其他机构和人员不得从事证券相关业务。
当上市公司在通过股东大会同意变更事务所时，后任事务所应将变更情况向中国注协书面简要汇报。同时应向北京注协报送相同材料一份。
5．原京财协（1994）1856号《转发〈“关于从事证券业务的会计师事务所注册会计师资格确认的规定”的补充规定〉的通知》同时废止。

财政部中国证券监督管理委员会关于印发《会计师事务所、注册会计师从事证券相关业务许可证管理暂行办法》的通知（财会协字〔1996〕11号）
各省、自治区、直辖市财政厅（局）：
现将《会计师事务所、注册会计师从事证券相关业务许可证管理暂行办法》印发给你们，请遵照执行。

附件：《会计师事务所、注册会计师从事证券相关业务许可证管理暂行办法》
第一条 根据《中华人民共和国注册会计师法》及有关证券法律、法规的规定，为保障投资者的合法权益，保护社会公众的基本利益，维护证券市场的规范发展，充分发挥注册会计师在证券市场中的作用，特制定本办法。
第二条 财政部和中国证券监督管理委员会（所下简称“中国证监会”）对从事证券相关业务的会计师事务所（以下简称“事务所”）、注册会计师实行许可证管理制度。
本办法所称证券相关业务，是指对公开发行和交易股票的企业、证券经营机构和证券交易场所进行的会计报表审计、净资产验证及其他相关的咨询服务等。
第三条 注册会计师申请从事证券相关业务许可证时，应填写《注册会计师从事证券相关业务许可证申请表》一式三份，由其所在的事务所集中申报，其申报程序见本办法第八条的规定。申请从事证券相关业务许可证的注册会计师应符合下列条件：
1．取得执业注册会计师资格，并在事务所专职执业三年以上（含三年）；
2．年龄不超过60岁（含高级职称者）；
3．具有良好的职业道德记录，并由当地省级注册会计师协会出具近三年的年检合格证明；
4．取得证券相关业务资格考试成绩合格证书。
注册会计师执行证券相关业务资格考试办法由财政部注册会计师考试委员会另行制定。
第四条 注册会计师取得证券相关业务资格考试成绩合格证书，仅表明该注册会计师具有申报从事证券相关业务许可证的资格，未经批准不得签署从事证券业务的相关报告。
本文生效前已取得“从事证券相关业务许可证”的注册会计师，可不再参加考试，但必须参加中国注册会计师协会组织的“证券相关业务资格培训班”，并且应获得每年证券相关业务许可证年检合格证明。
第五条 事务所申报从事证券相关业务许可证时必须符合下列条件：
1．依法成立三年以上（含三年），内部机构和管理制度比较健全；
2．专职从业人员不少于60人，其中职龄以内业务人员应占60％以上，有8名以上（含8名）经考试取得证券相关业务资格成绩合格证书的注册会计师；
3．具有良好的职业道德记录和声誉，没有发生过严重的工作失误和违反职业道德的行为，没有发生过重大违法违规行为；
4．注册资本不少于200万元，风险基金不少于100万元。
第六条 凡申请从事证券相关业务许可证的事务所须向财政部和中国证监会提交下列资料：
1．《会计师事务所从事证券相关业务许可证申请表》；
2．至少8名注册会计师的证券相关业务资格成绩合格证书的复印件及注册会计师填写的《注册会计师从事证券相关业务许可证申请表》；
3．《会计师事务所其他专业从业人员、其他专家和技术人员情况呈报表》；
4．近三年的年度会计报表，并说明风险基金的计提及使用情况；
5．地方注册会计师协会出具的该事务所最近三年的年检合格证明；
6．事务所认为应该申报或财政部和中国证监会认为需要提供的其他资料。
所有的申报材料要求用Ａ4型复印纸。
第七条 经批准已取得从事证券相关业务许可证的事务所，如果其从事证券业务的注册会计师发生变化，应及时上报调整。
1．已取得从事证券相关业务许可证的注册会计师具有下列情形之一时，应由事务所及时向当地省级财政厅（局）报告，并由财政厅（局）审核后，上报财政部、中国证监会取消其从事证券相关业务许可证。
（1）因故离开原申报许可证的事务所；
（2）年龄超过65岁（含高级职称者）；
（3）因健康等原因不能胜任此项工作；
（4）违反《中华人民共和国注册会计师法》以及国家其他相关法律、行政法规的规定，被取消注册会计师资格的；
（5）事务所认为其能力不足胜任该项工作的；
（6）财政部、中国证监会认为应予取消的其他原因。
2．事务所取得从事证券相关业务许可证的注册会计师不足8名时，应申请补充符合本办法第三条要求的注册会计师，由事务所按规定程序上报。凡不符合规定条件者，财政部、中国证监会不受理其调整补充申请。
3．从事证券相关业务的注册会计师转所时，其许可证视以下不同情况分别处理。
经批准具有从事证券相关业务许可证的注册会计师（指已取得证券相关业务资格考试成绩合格证书者），从原事务所转入另一家具有许可证的事务所时，若要继续保留从事证券相关业务许可证，除应按规定要求办理转所手续外，还应由转入所按本办法第八条的申报程序申报。
具有下列情形之一时，应由原申报事务所收回该注册会计师从事证券相关业务许可证，并交中国注册会计师协会。
（1）转入未取得从事证券相关业务许可证的事务所时。
（2）该文生效前取得“从事证券相关业务许可证”的注册会计师（未取得证券相关业务资格考试成绩合格证书者），其资格仅在原申报事务所生效。当该注册会计师转所（包括转入已取得“从事证券相关业务许可证”的会计师事务所）时，其“从事证券相关业务许可证”资格同时失
效。再次申报时需按本办法第三条办理。
（3）转所时年龄已超过60岁。
第八条 事务所申报从事证券相关业务许可证时，应于每年6月向所在省、自治区、直辖市财政厅（局）提出书面申请，并提交本办法第六条所列资料一式三份。经主管财政厅（局）审核后于每年7月31日之前报财政部，财政部会同中国证监会进行审核。经审核符合条件者，财政部
会同中国证监会联合颁发从事证券相关业务许可证，并予以公告；经审核不符合规定要求，不予批准者，财政部或证监会应当向申请人说明原因。
财政部和中国证监会在收到申请材料60天内未提出意见者，视为不予批准。
第九条 取得从事证券相关业务许可证的事务所在从事证券相关业务时，必须严格遵守国家有关证券法规，做到独立、客观、公正，严格执行财政部、中国注册会计师协会制定发布的《中国注册会计师独立审计准则》及相关规则，严格遵守中国注册会计师协会颁布的有关培训制度及职
业道德守则。
取得从事证券相关业务许可证的事务所，应于每年7月31日之前，向财政部和中国证监会报送上一年度从事证券审计业务的情况、专业人员的培训情况以及人员变动情况等资料。
第十条 公开发行与交易股票的企业、证券经营机构和证券交易场所，有权自行选择取得从事证券相关业务许可证的事务所和注册会计师为其提供服务，任何政府机关、部门不得干预。但上市公司在通过股东大会同意变更事务所时，后任事务所应将变更情况向中国注册会计师协会书面
简要汇报。
未经批准，没有取得从事证券相关业务许可证的事务所和注册会计师以及其他机构和人员不得从事本办法所指的证券相关业务。
公开发行与交易股票的企业、证券经营机构和证券交易场所聘请没有取得从事证券相关业务许可证的事务所出具的审计报告、验资报告等，一律无效。
第十一条 来我国协助境内企业到境外发行股票和股票上市交易的境外会计公司和境外注册会计师，需向财政部、中国证监会提交该会计公司及注册会计师的基本情况，经财政部、中国证监会审核认可后方可接受客户委托，并由财政部归口管理。已获认可的境外会计公司及其境外注册
会计师，应严格遵守我国的有关法律、法规，遵守财政部、中国证监会《关于中外合作会计师事务所、境外会计师事务所执行中国企业在境外上市审计业务若干问题的规定的通知》的有关规定。
已获认可的境外会计公司每年需向财政部、中国证监会重新申报资格。
第十二条 财政部、中国证监会每年对取得从事证券相关业务许可证的事务所进行抽查，对于存在下列问题，达不到规定要求的事务所、注册会计师，财政部、中国证监会可以暂停或吊销其从事证券相关业务许可证：
1．已取得从事证券相关业务许可证的事务所在出现达不到本办法第五条各项要求时；
本文生效前已取得“从事证券相关业务许可证”的事务所，应于97年12月31日之前达到本办法第五条的各项要求，届时达不到要求时；
2．不遵守《中国注册会计师独立审计准则》时；
3．在发生严重违背职业道德的行为时；
4．在不按时报送本办法第九条第二款所要求提供的资料时；
5．未按要求完成专业培训时；
6．事务所申请取消从事证券相关业务许可证时。
7．事务所及其专业人员在从事证券相关业务时出现重大疏漏、严重误导、欺诈舞弊以及违反证券法规的行为时，中国证监会可建议财政部暂停或吊销其从事证券业务许可证，并予以公告。
第十三条 期货交易所应比照本办法第十条的规定办理年度审计工作。
第十四条 经省级以上注册会计师协会认可，审计师事务所亦按上述要求办理（注：注册审计师不行）。
第十五条 本规定自发布之日起生效。原财政部、国家体改委于1992年9月印发的《注册会计师执行股份制试点企业有关业务的暂行规定，财政部、中国证券监督管理委员会于1993年2月以（93）财办字“关于从事证券业务的会计事务所、注册会计师资格确认的规定”以及
1994年8月以（94）财会协字第94号《“关于从事证券业务的会计师事务所、注册会计师资格确认的规定”的补充规定》同时废止。
第十六条 本规定由财政部会同中国证监会负责解释。



1996年4月4日