中国证券监督管理委员会


中国证监会关于做好上市公司公募增发工作的意见
中国证监会




各具有主承销商资格的证券公司：
为规范上市公司向社会公开募集股票（以下简称“公募增发”）工作，加大市场约束力，现对各具有主承销商资格的证券公司提出以下要求：
1、证券公司应认真履行尽职调查的义务，为上市公司再融资提供良好的财务顾问服务，推荐内部管理良好、未来有发展潜力的上市公司进行增发（推荐意见的内容要求见附件）。
2、证券公司推荐上市公司公募增发，应通过内部评审程序，经内核小组集体审议作出决议。
3、证券公司应建立内部隔离墙和良好的内部控制制度，使内部的投资银行部门与研究部门、经纪部门、自营部门在信息、人员、办公地点等方面隔离，防止内幕交易和操纵市场的行为发生。在发行完成后，担任主承销商的证券公司应向中国证监会报送上述运作情况的监察报告。
4、证券公司应认真学习市场化发行的要求，注意发行定价的合理性，研究公募增发定价如何与二级市场股价相衔接的问题。
5、证券公司应加强研究队伍的建设，认真做好上市公司投资价值研究分析报告。
6、证券公司应注意培养自己的销售队伍，组织好发行宣传和推介工作。
7、主承销商的法定代表人或授权代表除应在推荐上市公司公募增发的意见上签字外，还应在准备发行前致函中国证监会，说明所有发行准备工作就绪。
中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）优先受理具有良好信誉的主承销商所推荐的上市公司公募增发申报材料，其后，按材料报送的时间顺序和上市公司的效益情况排序，安排受理事项。各证券公司推荐的上市公司必须在公募增发全部完成后，方可推荐第二家上市公司
报送增发申报材料。
我们希望通过建立上市公司公募增发的市场化机制，充分发挥证券公司的作用，提高各证券公司的专业素质和水平，以迎接中国加入ＷＴＯ的挑战。

附件：证券公司对上市公司公募增发推荐意见的必备内容
推荐意见是上市公司公募增发的必要文件，是申报材料的组成部分。推荐意见至少应包括以下内容：
1、上市公司发行股票的合规性；
2、上市公司本次发行股票的市场适销性；
3、发行方案及其有关考虑因素的说明；
4、本次增资发行后，对发行人经营状况和财务状况的影响（包括业务、资产、利润、每股盈利、发行人可持续增长的能力等）；
5、证券公司内核小组集体审议的情况简介；
6、说明是否能保证调配足够有经验的业务人员完成此项目，列明参与此项目的负责人、工作人员及其业务经验。
推荐意见须由证券公司法定代表人或授权代表人签字，加盖证券公司公章，注明签署日期。



2000年4月30日
安徽省人大


安徽省保护公民举报条例
省人大


第一条 为加强廉政建设，切实保障公民依法行使举报国家机关和国家工作人员违纪、违法和犯罪行为的权利，根据《中华人民共和国宪法》、《中华人民共和国刑法》和其他法律的有关规定，结合本省实际，制定本条例。
第二条 公民有权举报国家机关和国家工作人员贪污、贿赂、投机倒把、渎职、侵犯公民民主权利等违纪、违法和犯罪的行为，任何单位和个人不得以任何形式对举报人打击报复。
提倡公民署名举报。
第三条 本条例所称国家工作人员是指在我省的各级国家机关、国营企业、国家事业单位中工作的人员，以及其他各种依法从事公务的人员。
第四条 本条例所称打击报复是指被举报单位或被举报人利用职权对举报人进行错误处理，或采取其他手段实施报复，侵害举报人合法权益的行为。
被举报单位或被举报人以各种手段侵害举报人亲属、假想举报人及有关证人合法权益的，按打击报复论处。
第五条 各级检察机关和监察机关应及时办理公民的举报，并将办理情况告知署名举报人。
第六条 检察机关和监察机关办理举报案件，应与有关部门密切配合，根据各自职责范围，建立案件的移送和协调办理制度。
第七条 检察机关和监察机关办理举报案件应建立回避制度。
第八条 检察机关和监察机关办理举报案件应建立严格的保密制度。
检察机关和监察机关不得将举报材料转给被举报单位和被举报人，不得向被举报人及其亲属或其他人员泄露举报内容和举报人的情况。
第九条 未经举报人同意，不得在新闻报道或其他场合公开举报人的姓名、身份及有关情况。
第十条 检察机关或监察机关查实举报人确因举报遭受打击报复的，应依法纠正举报人所受的错误处理，对实施打击报复行为者，依照有关规定给予行政处分；对构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。
第十一条 被举报人所在单位对监察机关或主管都门作出的纠正决定，应当在收到决定之日起一个月内，将执行情况书面报监察机关或主管部门。
第十二条 有关单位或主管部门纵容、包庇被举报人打击报复举报人的，由监察机关或上级主管部门追究直接责任人和主要负责人的责任；其直接责任人和主要负责人构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。
第十三条 经检察机关或监察机关查实，举报人确因受打击报复而造成名誉、人身损害或经济损失的，举报人有权向实施打击报复者要求损害赔偿，或向人民法院起诉，请求损害赔偿。
第十四条 对举报有功者给予精神奖励或物质奖励。有重大贡献者，给予重奖。
对举报人的奖励，未经本人同意，不得以公开方式进行。
第十五条 公民应据实举报，凡捏造事实、制造伪证、利用举报诬告陷害他人的，应追究其责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
不是有意诬陷，而是检举失实的，不适用前款规定。
第十六条 检察机关和监察机关的工件人员必须秉公办案，不得滥用职权、徇私舞弊，违者应依法处理。
第十七条 地方各级人民代表大会常务委员会应支持、监督地方各级人民政府和检察机关依法制裁打击报复举报人的行为，切实保护举报人的合法权益。
第十八条 国家机关其他职能部门受理举报，对举报人的保护，适用本条例。
第十九条 受理和保护公民对集体经济组织工作人员或者其他经手、管理公共财物的人员违纪、违法和犯罪行为的举报，适用本条例。
第二十条 本条例自公布之日起施行。




1989年10月28日